在68项监管措施中，50项所涉及的对象是公司实控人、董监高这类“少数关键”人员，占比高达74%，所涉及的事由依旧是以信息披露违规为主，此外还涉及“关联交易违规”“公司治理违规”“股份回购违规”等问题。
近期北交所的上市公司数量已达152家。随着上市公司数量增多，北交所的日常监管工作也变得繁忙起来。据北交所披露，自北交所开市以来累计采取自律监管措施68项，措施类型包括“口头警告”“约见谈话”“要求提交书面承诺”等；公司违规事由主要集中在“信息披露违规”，占比超过三成。违规所涉及对象多为实际控制人、董监高等“关键少数”人员，占比达74%。
信息披露违规占比35%
【资料图】
近日，北交所官网发布了2022年11月的“关于对（拟）上市公司及相关责任主体采取监管措施”的情况公示。公示显示，11月共有8家公司被北交所采取监管措施，其中7家为已上市公司，1家正处于发行状态，尚未正式上市。
记者注意到，尚未上市的公司为华密新材，公司是今年6月份提交的上市申请文件。公司分别于6月29日、8月9日、10月12日收到了北交所的审核问询，前两轮问询函中均涉及“信息披露准确性、充分性”的问题。
剩下的7家公司中 同心传动 和龙泰家居均属于信息披露违规。信披违规是以往自律监管情况中出现次数最多的违规事由。
根据北交所官网，自开市以来累计共采取自律监管措施68项，违规案例主要集中在信披违规，共有24家，占比35%；其次是减持预披露违规的公司，共有9家，占比13.2%；股份回购违规的公司有8家，占比11.8%。此外，公司违规使用募集资金、关联交易违规、重大会计差错、权益变动违规、敏感期交易违规等也时有出现。
另一方面，北交所自设立以来不断强化对上市公司的监管。在上述68项监管措施中， 三元基因 、 硅烷科技 、 同辉信息 、创远仪器、 美之高 5家公司均为二度“上榜”。例如，“北交所氢硅材料第一股”硅烷科技被单独出具了两次警示函； 生物谷 今年5月实控人被立案调查；7月，北交所对生物谷开出4份纪律处分，成为北交所开市以来的首单纪律处分。
紧盯“关键少数”
去年11月北交所开市前夕，北交所就制定了《北京证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》，对相关主体的一些违规行为，通过自律监管措施进行约束。通过北交所这一年多下发的68项监管措施可以看出，对违规行为的“零容忍”贯穿企业上市的全过程。
除了上市公司这个重点监管群体，中介机构也是北交所监管的对象之一。
根据官网的数据， 申万宏源 、开源证券、民生证券、立信会计师事务所等8家中介机构被采取了自律监管措施，其中申万宏源分别于今年3月7日、7月8日、7月21日三次“上榜”，涉及事由为信息披露违规、超额配售违规。业内人士认为，在资本市场深入推进注册制改革的大背景下，中介机构承担的“看门人”职责越发重要，更应该提升履职尽责能力与执业质量。
在上述68项监管措施中，50项所涉及的对象是公司实控人、董监高这类“少数关键”人员，占比高达74%，所涉及的事由依旧是以信息披露违规为主，此外还涉及“关联交易违规”“公司治理违规”“股份回购违规”等问题。
业内人士认为，实控人、董监高这类“关键少数”人员在企业经营治理方面往往发挥着重要的作用，是决定公司未来发展走向的因素之一，若存在资金占用、内幕交易等违规行为，不仅有损企业健康发展，还侵害了投资者利益。
实际上，今年以来北交所一直在针对“关键少数”人员的违规行为进行事前规范，例如开展合规培训、组织上市公司“关键少数”签署规范运作承诺书等，不断向“关键少数”传递强监管的理念要求，让此类群体充分认识到违规的风险与害处，从而保证企业自身的长远发展。
